🔎 תצוגת המסך – לפני הפקת הדוח
🧭 ראשי ← דוחות ← מקדמות
הדוח מפרט את התשלומים שיש לשלם למס הכנסה בגין מקדמות לפי המחזור פחות התשלומים שנוכו במקור.
בוחרים את חתך התאריכים לדוח מ־תאריך ועד תאריך. חתך זה קובע אילו תנועות ייכללו בחישוב הדוח.
💡 טיפ: ברוב המקרים מדובר בחודש אחד — אך אפשר לבחור כל טווח תקופתי.
מקדמות על הוצאות עודפות: שדה ידני שבו יש להקליד סכום המייצג את גובה ה"הוצאות העודפות" שיש לשלם בגינן מס (מחשבים את הסכום באופן ידני).
סכום ההוצאות העודפות משפיע על החישוב הסופי בדוח.
לוחצים על כפתור איפוס כדי לבטל את חתך התאריכים ולהחזיר את ברירת המחדל – החודש הקודם.
להפקת הדוח לוחצים על כפתור הפקת דוח PDF.
📊 הדוח המופק (PDF) – הסבר על התוצאות
אחוז המקדמות: האחוז שנקבע על ידי מס הכנסה בהתאם להכנסות העסק בשנה שעברה ועל פיו מחושב סכום המקדמות לתשלום למס הכנסה.
סה"כ מקדמות: הסכום שיש לשלם על פי החישוב:
סה"כ הכנסות × אחוז המקדמות
סה"כ ניכוי במקור ע"י לקוחות: סיכום כל התנועות שבהן נוכה במקור סכום ע"י לקוחות.
סכום זה מקוזז מהתשלום הכולל למס הכנסה.
הוצאות עודפות: הסכום שהוזן ידנית במסך הדוח.
משקף תשלומים נוספים למס הכנסה בגין הוצאות שאינן מותרות בניכוי, או שסכומן עולה על התקרה הקבועה בחוק.
⚠️ שימו לב:
הנתונים בדוח מקדמות מחושבים על בסיס תנועות שנרשמו בכרטיסי החשבון שהגדרת החשבון הראשי שלהם הוא אחד מאלה:
הכנסות חייבות במע"מ
הכנסות פטורות ממע"מ
הכנסות פטורות שאינן מדווחות למע"מ
הכנסות חשבונית עצמית
ניכוי במקור ע"י לקוחות
הגדרת חשבון ראשי נקבע ומנוהל על ידי המייצג / רואה החשבון בלבד.
לכן, במקרה שבו הדוח מציג נתונים לא תקינים יש לפנות למייצג כדי שיבדוק את הגדרות הכרטיסים ויוודא שהסיווגים מעודכנים כנדרש.
💡 טיפים שימושיים
- הדוח נשען כולו על סיווג חשבונות מדויק שהוגדר ע"י רואה החשבון לכן כל בעיה בתוצאות מצריכה בדיקה של רואה החשבון.
- מומלץ להפעיל בחתך של חודש אחד (תחילת חודש עד סוף חודש).
- אם מוצג סכום לא הגיוני – סביר שהגדרה של חשבון ראשי בכרטיסים שגויה (לפנות לרואה החשבון)