🧭 ראשי ← דוחות ← מע״מ
דוח מע״מ מציג את כל הנתונים הנדרשים לצורך דיווח מע״מ חודשי או תקופתי — כולל מחזור עסקאות, עסקאות חייבות, עסקאות פטורות, מע״מ תשומות ומע״מ לתשלום/החזר.
🔎 תצוגת המסך – לפני הפקת הדוח
1. הגדרת טווחי התאריכים לדוח
📅 תאריך אסמכתא
מ־: תאריך תחילת התקופה
עד: תאריך סיום התקופה
הדוח מבוסס על תאריך אסמכתא המופיע במסמכים.
דוגמאות שימושיות:
לדוח חודשי – יש לבחור את היום הראשון והאחרון של החודש.
לדוח שנתי – יש לבחור את 1/1 ועד 31/12 של אותה שנה.
לתקופה אחרת – יש להגדיר כל טווח רצוי.
💡 טיפ שימושי:
הנתונים שייכנסו לדוח תלויים בהגדרת חשבון ראשי בכרטיסי החשבון — לכן אם מספרים מסוימים אינם מזוהים בדוח, ייתכן שהכרטיס לא מסווג נכון.
2. כפתור איפוס ⟳
מאפס את כל שדות הסינון ומחזיר את המסך למצבו הראשוני.
3. הפקת דוח PDF ⬇️
כפתור "הפקת דוח PDF" יוצר את הדוח בפורמט PDF בהתאם לסינון שבחרת.
⭐ טיפ: מומלץ להפיק את הדוח ב־PDF לצורך שמירה, הדפסה או שליחה.
📊 הדוח המופק (PDF) – הסבר על התוצאות
להלן פירוט העמודות והשדות המופיעים בדוח:
1️⃣ עסקאות פטורות ממע״מ
סכום העסקאות שאינן מחויבות במע״מ, בהתאם להגדרה בכרטיס החשבון.
2️⃣ עסקאות חייבות במע״מ
סך העסקאות עליהן מחושב המע״מ.
3️⃣ מע״מ עסקאות מחושב
המע״מ שנצבר מהעסקאות החייבות — סכום המע״מ שעל העסק לשלם לפני קיזוז תשומות.
4️⃣ מע״מ תשומות לכנסים
הוצאות הקשורות לכנסים — אם קיימות ומתאימות להגדרה החשבונאית.
5️⃣ מע״מ תשומות
סך המע״מ על ההוצאות (חשבוניות מס ספקים) שאפשר לקזז על פי חוק.
6️⃣ יתרה
התוצאה הסופית של הדוח:
ערך חיובי ➜ על העסק לשלם מע״מ
ערך שלילי ➜ קיימת יתרת זכות (החזר מע״מ)
7️⃣ % מע״מ
סך שיעור המע״מ המחושב על סמך העסקאות החייבות.
⚠️ שימו לב — מידע חשוב
הנתונים בדוח מע״מ מחושבים אך ורק לפי הסיווגים של שדה חשבון ראשי בכרטיסי החשבון.
הסיווגים הרלוונטיים:
הכנסות חייבות במע"מ
הכנסות פטורות ממע"מ
הכנסות פטורות שאינן מדווחות למע"מ
הכנסות חשבונית עצמית
ניכוי במקור ע"י לקוחות
חשוב:
הגדרת חשבון ראשי נעשית על-ידי המייצג (רואה החשבון).
במידה והנתונים בדוח אינם תואמים את הציפיות — יש לפנות לרואה החשבון לבדיקת הסיווגים בכרטיסים.